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RELATÓRIOS E INDICADORES

Como analisar os indicadores trimestrais da agência através dos Indicadores Financeiros?

1. Por que analisar o trimestre de sua agência? 2. Como o relatório de Indicadores Financeiros ajudará a saúde financeira da sua agência? 3. Quais são os termos que devo conhecer para fazer uma análise produtiva? 4. Entenda os campos do iClips! 5. Como eu posso comparar o valor exibido no relatório com os lançamentos financeiros?

  1. Por que analisar o trimestre de sua agência? A análise trimestral trará uma visão mais ampla dos indicadores financeiros. Essa mensuração servirá como base para tomada das próximas decisões em sua agência. Para isso, vá em FINANCEIRO > RELATÓRIOS > INDICADORES FINANCEIROS.

Ao realizar essa análise, você, como gestor, poderá identificar possíveis sazonalidades tanto na receita como na despesa.

Na busca, existe a opção de filtrar por:

  • Ano;

  • Qual é o trimestre que gostaria de buscar;

  • Se deseja buscar apenas os dados operacionais ou também os não operacionais;

  • Regime: "Caixa" e "Competência", sendo:

Regime de "Caixa"(também chamado de "Competência realizada"): a visualização apresentada considera o valor que efetivamente entrou no caixa da agência naquele período.

Regime de "Competência": nesta visualização considera-se lançamentos financeiros de acordo com a sua data de competência.

  • Conta bancária.

Além de proporcionar a visão do trimestre, os indicadores financeiros também podem mostrar como está sua agência com relação aos trimestres anteriores. Para isso, use o campo

filtrar por

e escolha os trimestres que você deseja analisar.

2. Como o relatório de Indicadores Financeiros ajudará a saúde financeira da sua agência?​

Um dado importante que o relatório de Indicadores Financeiros mostra é o peso das inadimplências e atrasos no faturamento total de sua agência.

**Importante:**Os valores de inadimplência e contas atrasadas sempre serão exibidos em sua totalidade mesmo se for aplicado um filtro por conta bancária.

Esclarecendo melhor o que cada um desses termos significa no iClips:

Inadimplência:

são os

valores a receber

que não foram recebidos na data correta. Por exemplo, um cliente deveria ter pago um valor no primeiro dia do mês e no dia 20 esse valor ainda não foi pago. Para consultar esses valores no financeiro e conferi-los com o relatório de indicadores financeiro, faça a busca dessa forma:

  • Tipo: A RECEBER;
  • Data: selecione o mês desejado. Se for o mês atual, pesquise do primeiro dia do mês até o dia de ontem.

Contas atrasadas: são os valores a pagar que não foram pagos na data correta. Por exemplo, sua conta de luz venceu no dia 5 e no dia 22 você ainda não efetuou o pagamento. Para consultar esses valores no financeiro e conferi-los com o relatório de indicadores financeiro, faça a busca dessa forma:

  • Tipo: A PAGAR;
  • Data: selecione o mês desejado. Se for o mês atual, pesquise do primeiro dia do mês até o dia de ontem.

3. Quais são os termos que devo conhecer para fazer uma análise produtiva?​

O primeiro passo aqui é entender que o relatório de Indicadores Financeiros está ligado às categorias e subcategorias cadastradas no iClips e ao Indicador DRE de cada uma. É a partir do Indicador DRE escolhido na hora de criar uma categoria, que um lançamento irá ser considerado parte de uma despesa/receita de custo fixo ou variável. Por isso, é tão importante criar as categorias e subcategorias corretas no iClips e atrelar cada uma delas ao indicador DRE correto também.

Os indicadores disponíveis no iClips e que irão nortear seus relatórios financeiros são:

Lembrando que antes de configurar suas categorias e subcategorias e atribuir à elas um indicador DRE do sistema, é interessante conversar com a sua contabilidade.

Então vamos entender abaixo um pouco mais sobre cada um dos Indicadores DRE disponíveis no iClips.

**(+) RECEITAS:**São os valores de "entrada" de dinheiro na agência.

**(+) Receitas Não Operacionais:**São os valores que "entram" na agência, mas que na verdade não à pertencem. **Ex:**Recebeu o valor do serviço do cliente, mas esse valor deverá ser repassado para o fornecedor.

**(+) Receitas Operacionais:**São os valores recebidos pela agência que realmente são de posse dela. **Ex:**recebimento de serviço prestado pela própria agência.

Ou seja: para que os valores apareçam no relatório (devidamente categorizados em cada um dos campos acima) é necessário que os lançamentos financeiros estejam dentro de uma categoria comIndicador DREde**"receita operacional" ou "receita não operacional".**

**(-) DEPESAS:**São os valores de "saída" de dinheiro da agência.

**(-) Despesas Não Operacionais:**são aquelas que não são necessárias para o funcionamento diário da empresa. Ex: reestruturação, perdas em investimentos feitos.

(-) Despesas Operacionais Custo Fixo: é aquele gasto que não é afetado pelo aumento ou diminuição da produção de produtos ou prestação de serviços da empresa. Ex: aluguel, folha de pagamento regular.

(-) Despesas Operacionais Custo Variável: são aqueles valores a serem pagos que se alteram de forma proporcional ao nível de produção da agência. Ex: comissão, viagens corporativas.

**(-) Impostos:**refere-se aos pagamentos de impostos e taxas obrigatórios. Ex: Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL), Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS).

(-) Participação nos Lucros: o valor a ser distribuído como "lucros".

Ou seja: para que os lançamentos financeiros de "saída" apareçam corretamente nos relatórios, é necessário que cada lançamento financeiro esteja dentro de uma categoria comIndicador DREde**"Despesas Não Operacionais", "Despesas Operacionais Custo Fixo", "Despesas Operacionais Custo Variável", "Impostos" ou "Participação nos Lucros".**

E são através desses indicadores que os relatórios financeiros do iClips mostrarão os dados aos usuários.

4. Entenda os campos do iClips!​

  • **Lucro Bruto:**Ele é o resultado de Receitas Operacionais menos Despesas Operacionais (Custo Fixo e Despesas Operacionais Custo Variável)
  • **Lucro Líquido:**Resultado do Lucro Bruto descontados os valores de Impostos pagos.
  • **Lucratividade:**A lucratividade é calculada com base em quantos porcento o lucro líquido representa das receitas operacionais.

Lucratividade total: é calculada com base em quantos porcento o lucro líquido total representa do total de receitas operacionais. **Lucratividade média:**é calculada com base em quantos porcento o lucro líquido médio representa da média de receitas operacionais.

  • Lucro trimestre: É a soma do lucro líquido do trimestre analisado.

Colunas "total", "média" e "receita": Na parte superior do relatório, depois da coluna de cada mês, você verá uma coluna de total e outra de média.

Total: é a soma de cada linha dos meses filtrados. Média: é o valor total dividido pelo número de meses filtrados. Por exemplo, se você filtrou 2 trimestres a média será o valor total dividido por 6. Receita: considerando que o total de receitas operacionais é 100%, ela informa quantos porcento cada linha do relatório representa nesse valor.

  1. Como eu posso comparar o valor exibido no relatório com os lançamentos financeiros? Receitas Operacionais

Vá até Financeiro > Lançamentos > Busca Avançada e pesquise por:

Tipo: ENTRADA Data: selecione o mês desejado. Atenção! Se você estiver filtrando o relatório por competência e não por caixa, na hora de realizar o filtro de lançamentos selecione a data no item "Competência". Subcategoria: selecione todas as categorias que estão listadas com o Indicador DRE "Receita Operacional". Por padrão, o iClips chama essa categoria de RECEITAS. Caso você não tenha alterado o plano de contas será por esse nome que irá buscar.

O resultado dessa busca deverá ser o mesmo exibido no mês buscado no relatório. Despesas Operacionais Custo Fixo

Por padrão, o iClips traz como categorias de Despesas Operacionais Custo Fixo o próprio CUSTO FIXO e também a FOLHA DE PAGAMENTO. Vá até Financeiro > Lançamentos > Busca Avançada e pesquise por :

Tipo: SAÍDA. Data: selecione o mês desejado. Atenção! Se você estiver filtrando o relatório por competência e não por caixa, na hora de realizar o filtro de lançamentos selecione a data no item "Competência". Subcategoria: selecione todas as categorias que estão listadas com o Indicador DRE "Despesas Operacionais Custo Fixo". Por padrão, o iClips vêm com as categorias CUSTO FIXO e FOLHA DE PAGAMENTO. Caso você não tenha alterado o plano de contas será por esses nomes que irá buscar.

Despesas Operacionais Custo Variável Vá até Financeiro > Lançamentos > Busca Avançada e pesquise por

Tipo: SAÍDA Data: selecione o mês desejado. Atenção! Se você estiver filtrando o relatório por competência e não por caixa, na hora de realizar o filtro de lançamentos selecione a data no item "Competência". Subcategoria: selecione todas as categorias que estão listadas com o Indicador DRE "Despesas Operacionais Custo Variável". Por padrão, o iClips vêm com a categoria CUSTO VARIÁVEL. Caso você não tenha alterado o plano de contas será por esse nome que irá buscar.

Agora, que você já sabe quais o benefícios desse relatório, não deixe de usá-lo para sua tomada de decisão! É possível exportar o relatório em pdf ou excel. Para isso, basta clicar nos ícones superiores:

  Ainda precisa de ajuda? É só nos chamar no suporte@iclips.com.br ou no chat da plataforma e vamos te ajudar!

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